Актуально для бизнеса с внешнеторговыми контрактами — здесь чаще встречаются штрафы, но в отдельных случаях доходит и до блокировки счёта.
Валютный контроль касается компаний и ИП, работающих с зарубежными контрагентами — импорт, экспорт, любые расчёты в иностранной валюте. Нарушения здесь обычно связаны со сроками репатриации валютной выручки (обязанность вернуть деньги в Россию в установленный контрактом срок), неполным пакетом документов по сделке, либо несовпадением заявленных и фактических условий контракта.
На практике контролирующие органы чаще ограничиваются штрафом, а не блокировкой счёта — но при систематических или крупных нарушениях, а также при подозрении на использование валютных операций для вывода средств, банк или регулятор могут пойти дальше и ограничить операции по счёту до выяснения обстоятельств.
Разберём, идёт ли речь о блокировке счёта или только о штрафе за нарушение.
Устранение нарушения, донесение недостающих подтверждающих документов.
Нет, чаще всего дело ограничивается штрафом — блокировка применяется в более серьёзных или систематических случаях.
Обязанность компании вернуть в Россию деньги, причитающиеся по внешнеторговому контракту, в срок, установленный самим контрактом — нарушение этого срока одна из частых причин претензий.
Банк как агент валютного контроля на первом этапе, а также ФНС и таможня — в зависимости от вида операции.